Proyecto de Inversión: es una propuesta
de acción técnico económica para resolver una necesidad
utilizando un conjunto de recursos
disponibles, los cuales pueden ser, recursos humanos, materiales y tecnológicos entre otros. Es un documento por
escrito formado por una serie de estudios que permiten al emprendedor que tiene
la idea y a las instituciones que lo apoyan saber si la idea es viable,
se puede realizar y dará ganancias. Tiene como objetivos aprovechar los recursos para mejorar las condiciones
de vida de una comunidad, pudiendo ser a corto, mediano o a largo plazo.
Comprende desde la intención o pensamiento de ejecutar algo hasta el término o puesta
en operación normal. Responde a una decisión sobre uso de recursos con algún o
algunos de los objetivos, de incrementar, mantener o mejorar la producción de bienes o la prestación deservicios.
Un proyecto
esta formado por cuatro estudios
principales.
- El estudio del mercado:
El objetivo aquí es estimar las ventas. lo primero es definir el producto o servicio: ¿qué es?, ¿para que sirve?, ¿cuál es su
"unidad": piezas, litros, kilos, etc.?, después se debe ver cual es
la demanda de este producto, a quien lo compra y cuanto se compra
en la ciudad, o en le área donde esta el "mercado".Una vez
determinada, se debe estudiar la oferta, es decir, la competencia
¿de donde obtiene el mercado ese producto ahora?, ¿cuántas tiendas o talleres
hay?, ¿se importa de otros lugares?, se debe hacer una estimación de cuanto se
oferta. De la oferta y demanda,
definirá cuanto será lo que se oferte, y a que precio, este será el presupuesto
de ventas. Un presupuesto es una proyección a futuro.
- El estudio técnico:
El objetivo de aquí es diseñar como se producirá aquello
que venderás. Si se elige una idea es porque se sabe o se puede investigar como
se hace un producto, o porque alguna actividad gusta de modo especial. En el
estudio técnico se define:
Donde
ubicar la empresa, o las instalaciones del proyecto.
Donde
obtener los materiales o materia prima.
Que
maquinas y procesos usar.
Que personales
necesario para llevar a cabo este proyecto .En este estudio, se describe que proceso se va a usar, y cuanto costara todo esto, que se
necesita para producir y vender. Estos serán los presupuestos de inversión y de gastos.
- El estudio financiero.
Aquí se demuestra lo importante: ¿la idea es rentable?,.
Para saberlo se tienen tres presupuestos: ventas, inversión, gastos. Que
salieron de los estudios anteriores. Con esto se decidirá si el proyecto es
viable, o si se necesita cambios, como por ejemplo, si se debe vender mas,
comprar maquinas mas baratas o gastar menos. Hay que recordar que cualquier
"cambio" en los presupuestos debe ser realista y
alcanzable, si la ganancia no puede ser satisfactoria, ni considerando todos
los cambios y opciones posibles entonces el proyecto será "no viable"
y es necesario encontrar otra idea de inversión.
Así, después de modificaciones y cambios, y una vez seguro
de que la idea es viable, entonces, se pasara al último estudio.
- El estudio de organización:
Este estudio consiste en definir como se hará la empresa,
o que cambios hay que hacer si la empresa ya esta formada.
Que
régimen fiscales le mas conveniente.
Que
pasos se necesitan para dar de alta el proyecto.
Como
organizaras la empresa cuando el proyecto este en operación
Tipos de proyecto:
Proyecto de
inversión privado: Es realizado por un empresario particular para satisfacer sus objetivos. Los
beneficios que la espera del proyecto, son los resultados del valor de la venta de los productos (bienes o servicios), que generara el
proyecto.
Proyecto de
inversión pública o social: Busca cumplir con objetivos sociales a través
de metas gubernamentales o alternativas, empleadas por programas
de apoyo. Los terminas evolutivos estarán referidos al termino de las metas
bajo criterios de tiempo o alcances poblacionales.
Ciclo de vida de los proyectos.
Preinversión: Es
la fase preliminar para la ejecución de un proyecto que permite, mediante elaboración
de estudios, demostrar las bondades es técnicos,
económicas, financieras, institucionales
y
sociales de este, en caso de llevarse a cabo. En la etapa de preparación y evaluación
de un proyecto, o etapa de análisis de preinversión, se deben realizar estudios de
mercado, técnicos, económicos y financieros. Conviene abordarlos sucesivamente
en orden, determinado por la cantidad y la calidad
de la información disponible, por la profundidad del análisis
realizado, y por el grado de confianza de los estudios mencionados.
Fases
en la etapa de preinversión.
Las elección
de los mejores proyectos de inversión, es decir, los de mayor bondad
relativa y hacia los cuales debe destinarse preferentemente los recursos
disponibles constituyen un proceso por fases. Se entiende así las siguientes:
1. generación y análisis de la idea del proyecto.
2. estudio del nivel de perfil.
3. estudio de prefactibilidad.
4. estudio de factibilidad.
De esta manera por sucesivas aproximaciones, se define el
problema por resolver. Encada fase de estudios se requiere profundidad
creciente, de modo de adquirir certidumbre respecto de la conveniencia del
proyecto. Otra ventaja del estudio por fases es la de permitir que al estudio
mismo, se destine un mínimo de recursos. Esto es así porque, si una etapa se
llega a la conclusión de que el proyecto no es viable técnica y
económicamente, carece de sentido continuar con las siguientes. Por lo tanto se
evitan gastos innecesarios.
A continuación se describen cada una de las fases. Generación
y análisis de la idea de proyecto.
la generación de una idea de proyecto de inversión surge
como consecuencia de las necesidades insatisfechas, de políticas,
de un la existencia de otros proyectos en estudioso en ejecución, se requiere
complementación mediante acciones en campos distintos, de políticas de acción
institucional, de inventario
de recursos naturales. En el planteamiento y análisis del problema
corresponde definir la necesidad que se pretende satisfacer o se trata de
resolver, establecer su magnitud y establecer a quienes afectan las
deficiencias detectadas (grupos,
sectores, regiones o a totalidad del país). Es necesario indicar los criterios
que han permitido detectar la existencia del problema, verificando la
confiabilidad y pertinencia de la información utilizada.
De tal análisis surgirá la especificación precisa del bien
que desea o el servicio que se pretende dar. Asimismo en esta etapa,
corresponde identificar las alternativas básicas de solución del problema,
de acuerdo con los objetivos predeterminados. Respecto a la idea de proyecto
definida en su primera instancia, es posible adoptar diversas decisiones, tales
como abandonarla, postergar su estudio, o profundizar este.
Estudio del nivel de perfil.
En esta fase correspondiente estudiar todos los
antecedentes que permitan formar juicio respecto a la conveniencia y
factibilidad técnico –económico de llevar a cabo la idea del proyecto. En
la evaluación se deben determinar y explicitar los beneficios y costos
del proyecto para lo cual se requiere definir previa y precisamente la
situación "sin proyecto", es decir, prever que sucederá en le
horizonte de evaluación si no se ejecuta el proyecto.
El perfil permite,
en primer lugar, analizar su viabilidad técnica de las alternativas propuestas,
descartando las que no son factibles técnicamente.
En esta fase
corresponde además evaluar las alternativas técnicamente factibles. en los
proyectos que involucran inversiones pequeñas y cuyo perfil muestra
la conveniencia de su implementación, cabe avanzar directamente al diseño o anteproyecto
de ingeniería de detalle.
En
suma del estudio del perfil permite adoptar alguna de las siguientes
decisiones:
Ø profundizar el estudio en los aspectos del proyecto que lo requieran.
Ø Para facilitar esta
profundización conviene formular claramente los términos de referencia.
Ø ejecutar el proyecto con los antecedentes disponibles en esta fase, o
sin ellos, siempre que se haya llegado a un grado aceptable de certidumbre
respecto a l conveniencia de materializarlo.
Ø Abandonar definitivamente la idea si el perfil es desfavorable a ella.
Postergar la ejecución del proyecto.
Estudio de la prefactibilidad:
En esta fase se examinan en detalles las alternativas
consideradas más convenientes, lasque fueron determinadas en general en la fase
anterior. Para la elaboración del informe de prefactibilidad del proyecto deben analizarse
en detalle los aspectos identificados en la fase de perfil, especialmente los
que inciden en la factibilidad y rentabilidades las posibles alternativas.
Entre estos aspectos sobresalen: a.
A
El mercado:
B La
tecnología.
C.
el tamaño y la localización.
D.
las condiciones de orden institucional y legal. Conviene
Plantear primero el análisis en términos puramente técnica,
para después seguir con los económicos. Ambos analizas permiten calificar las
alternativas u opciones de proyectos y como consecuencia de ello, elegir la que
resulte mas conveniente con relación a las condiciones existentes.
Estudio de factibilidad
Esta ultima fase de aproximaciones sucesivas iniciadas en
la preinversión, se bordan los mismos puntos de la prefactibilidad. Además de
profundizar el análisis el estudio de las variables que inciden en el proyecto, se minimiza la variación
esperada de sus costos y beneficios.
Para ello es primordial la participación de especialistas,
además de disponer de información confiable. sobre la base de las
recomendaciones hechas en el informe de prefactibilidad, y que han sido
incluidas en los términos e referencia para el estudio de
factibilidad, se deben definir aspectos técnicos del proyecto, tales
como localización, tamaño, tecnología, calendario de ejecución y fecha de
puesta en marcha. El estudio de factibilidad debe orientarse hacia el examen
detallado y preciso de la alternativa que se ha considerado viable en la etapa
anterior. Además, debe afinar todos aquellos aspectos y variables
que puedan mejorar el proyecto, de acuerdo con sus objetivos, sean
sociables o de rentabilidad. Una vez que el proyecto ha sido caracterizado y
definido deben ser optimizados. Por optimización se entiende la inclusión
de todos los aspectos relacionados con la obra física,
el programa
de desembolsos de inversión, la
organización por crear, puesta en marcha y operación del proyecto.
el analizas de la organización
por crear para la implementación del proyecto debe considerar el tamaño de la
obra física, la capacidad empresarial y financiera del inversionista, el nivel
técnico y administrativo que su operación requiere las fuentes y los plazos para el financiamiento. Con la etapa de factibilidad finaliza el
proceso de aproximaciones sucesivas en la formulación y preparación de
proyectos, proceso en el cual tiene importancia significativa la secuencia de
afinamiento y análisis de la información. El informe de factibilidad es la
culminación de la formulación de un proyecto, y constituye la base de la
decisión respecto de su ejecución. Sirve a quienes promueven el proyecto, a las
instituciones financieras, a los responsables de la implementación económica
global, regional y sectorial
Etapas de inversión
Esta etapa de un proyecto se inicia con los estudios
definitivos y termina con la presta en marcha. Sus fases son:
Financiamiento:
se refiere al conjunto de acciones, trámites y demás actividades destinadas a
la obtención de los fondos necesarios para financiar a la inversión, en forma o
proporción definida en el estudio de PRE-inversión correspondiente.
Por lo general se refiere a la obtención de
préstamos.
Estudios definitivos: denominado también estudio de ingeniería, es
el conjunto de estudios detallados para la construcción, montaje y puesta en marcha. generalmente se refiere
a estudios de diseño de ingeniería que se concretan en los planos de estructuras, planos de instalaciones eléctricas, planos de instalaciones sanitarias,
etc.,documentos elaborados por arquitectos e ingenieros
civiles, eléctricos y sanitarios, que son requeridos para otorgar la licencia
de construcción.
Dichos estudios se
realizan después de la fase de PRE-inversión, en razón de su elevado costo y a que podrían resultar inservibles en caso de que
el estudio salga factible, otra es que deben ser lo mas actualizados posibles
al momento de ser ejecutados. La etapa de estudios definitivos, nos o lo incluye
aspectos técnicos del proyecto sino también actividades
financieras, jurídicas y administrativas.
Ejecución y montaje: comprende al conjunto
de actividades para la implementación de la nueva unidad de producción, tales
como compra del terreno, la construcción física en si, compra e instalación de
maquinaria y equipos, instalaciones varias, contratación del personal,
etc. esta etapa consiste en llevar a ejecución o a la realidad el proyecto, el
que hasta antes de ella, solo eran planteamientos teóricos.
Puesta en marcha: denominada también "etapa
de prueba"
Consiste
en el conjunto de actividades necesarias para determinar las deficiencias,
defectos e imperfecciones de la instalación de la instalación de la
infraestructura de producción, a fin de realizar las correcciones del caso y
poner "a punto" la empresa, para el inicio de su producción normal.
Etapas de operación.
Es la etapa en que el proyecto entra en producción,
iniciándose la corriente de ingresos generados
por la venta del bien o servicio resultado de las operaciones,
los que deben cubrir satisfactoriamente a los costos y gastos en que sea
necesario incurrir. Esta etapa se inicia cuando la empresa entra a producir
hasta el momento en que termine la vida útil del proyecto, periodo en el que se
hará el análisis evaluación de los resultados obtenidos.
Etapa de evaluación de resultados.
El proyecto es la acción o respuesta a un problema, es
necesario verificar después de un tiempo razonable de su operación, que
efectivamente el problema ha sido solucionado por la intervención del
proyecto. De no ser así, se requiere introducir las medidas correctivas
pertinentes. La evaluación de resultados cierra el ciclo, preguntándose
por los efectos de la última etapa a la luz
de lo que inicio el proceso. La evaluación de resultados tiene por lo menos dos
objetivos importantes:1.evaluar el impacto real del proyecto (empleo, divisas y descentralización),
ya entrando en operación, para sugerir las acciones correctivas que se estimen convenientes.2.asimilar
la experiencia par enriquecer el nivel de conocimientos y capacidad para mejorar
los proyectos futuros.
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